* Lập công ty, thuê lao động phổ thông làm giám đốc
* Thành lập 77 công ty “ma”, mua bán 669 quyển hóa đơn rút ruột Nhà nước gần 127 tỷ đồng.
* Nhà nước thất thu lớn tiền thuế thu nhập doanh nghiệp từ những công ty này.

Các đối tượng trong vụ án

Cơ quan An ninh điều tra CATP Hà Nội vừa kết luận điều tra vụ án Nguyễn Thị Việt Loan (SN 1983, HKTT: tổ 11 Ngô Quyền, TP. Vĩnh Yên, Vĩnh Phúc) cùng đồng bọn phạm tội lưu hành giấy tờ có giá giả và mua bán tài liệu của các cơ quan nhà nước, tổ chức xã hội. Đây là một vụ án đặc biệt nghiêm trọng, nhiều bị can bị khởi tố với nhiều tội danh khác nhau, chỉ trong một thời gian ngắn đã làm Nhà nước thiệt hại một số tiền lớn trong đó các đơn vị, doanh nghiệp thông qua hóa đơn GTGT mua từ những đối tượng này khoảng 127 tỷ.

Tháng 8-2003, Loan và Hoàng Đức Cảnh (SN 1983, đã có tiền án về tội tiêu thụ của gian) thành lập Công ty cổ phần thương mại dịch vụ - đào tạo Đông Nam Á, trụ sở thuê tại số 71 Lương Yên, Hà Nội, song mọi hoạt động của Cty chủ yếu diễn ra tại văn phòng thuê ở 54 phố Vọng, Hà Nội. Mặc dù ngành nghề theo giấy phép kinh doanh là dịch vụ môi giới lao động nhưng Loan và Cảnh lại sử dụng tư cách pháp nhân của công ty để mua bán hóa đơn GTGT thu lợi bất chính. Cả hai còn tuyển một số người là lao động tự do ở các tỉnh về làm việc rồi dùng CMND, hộ khẩu của họ đứng tên thành lập từ 2 đến 3 công ty “ma”, sử dụng tư cách pháp nhân của những công ty này mua bán hóa đơn GTGT. Điển hình như anh Đinh Ngọc Thịnh (SN 1956, ngụ Bắc Giang) khi ra Hà Nội lao động thời vụ được Loan - Cảnh thuê đứng tên giám đốc 3 công ty Ngọc Thịnh, Thanh Bình và Phúc Thịnh với mức lương 1 triệu đồng/tháng. Từ một anh nông dân bỗng chốc trở thành giám đốc, hàng ngày phải có mặt ở công ty để ký giấy tờ theo sự chỉ bảo của Loan và Cảnh, Thịnh không biết rằng sự kém hiểu biết về pháp luật đã khiến anh ta trở thành kẻ tiếp tay cho bọn này dùng tư cách pháp nhân của các Cty để buôn bán 29 quyển hóa đơn GTGT.

Cũng như Thịnh, Phạm Xuân Ngọc (SN 1979, quê Tân Yên) trong lúc nông nhàn được Loan “mời” về làm giám đốc 2 công ty với mức lương 500 ngàn đồng/tháng. Hàng ngày Ngọc chỉ đến văn phòng tại 54 phố Vọng để “ngồi làm kiểng” còn hồ sơ, con dấu đều do Loan - Cảnh sử dụng. Sau khi mua được hóa đơn GTGT, Cảnh - Loan mang ra chợ trời bán cho Lê Thị Kim Lan (SN 1973, ở Hà Nội), Đổ Kim Luyến (tiểu thương chợ Hòa Bình, Hà Nội) với giá 25 triệu đồng/ quyển với điều kiện phải đưa cho Lan, Luyến giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, dấu tròn Cty, dấu chức danh giám đốc, dấu chữ ký giám đốc để chúng sử dụng khi tiêu thụ hóa đơn GTGT. Các đối tượng này lại bán số hóa đơn trên với giá bằng 1% giá trị so với số tiền ghi trên hóa đơn. Chỉ với 2 công ty do Ngọc làm giám đốc, Lan đã bán được 47 hóa đơn cho 29 doanh nghiệp, cá nhân với tổng số tiền thanh toán ghi trên đó hơn 5,6 tỷ đồng để kê khai khấu trừ thuế GTGT gần 400 triệu đồng cho đối tác, hưởng lợi 56 triệu đồng. Theo tài liệu của cơ quan điều tra, Loan, Cảnh đã thành lập 15 công ty ma, mua 95 quyển hóa đơn GTGT và bán lại cho 2.257 doanh nghiệp, đơn vị, cá nhân trên phạm vi toàn quốc với tổng số tiền thuế GTGT được khấu trừ ghi trên hóa đơn là 22,8 tỷ trong tổng số tiền thanh toán ghi trên hóa đơn là 365,4 tỷ đồng.

Ngoài ra Loan, Cảnh còn thành lập công ty theo đơn “đặt hàng” của Lan, Luyến, Phạm Bích Ngọc ở 37 ngõ 63 Lương Yên, Bạch Đằng, Nguyễn Thị Sáng ở 148 Bà Triệu và Trần Thị Yến Nga,... để hợp thức hóa số giấy tờ, hóa đơn GTGT đã mua bán. Người có “sáng kiến” thuê người làm giám đốc các công ty “ma” này chính là Nguyễn Thị Minh Thu, cán bộ Chi cục thuế quận Đống Đa. Là người trực tiếp quản lý, xác minh quá trình hoạt động của các công ty trên địa bàn phường Trung Tự nhưng Thu lại móc nối với số đối tượng trên thành lập 53 công ty ma để mua bán 574 quyển hóa đơn GTGT, gây thiệt hại cho Nhà nước trên 104 tỷ đồng. Đến thời điểm này, cơ quan ANĐT CATP Hà Nội mới kết thúc giai đoạn một, đề nghị truy tố 6 đối tượng gồm: Nguyễn Thị Việt Loan, Hoàng Đức Cảnh, Trần Mạnh Hùng, Đinh Ngọc Thịnh, Phạm Xuân Ngọc và Lê Thị Kim Lan về tội lưu hành giấy tờ có giá giả và mua bán tài liệu của cơ quan Nhà nước. Nguyễn Thị Minh Thu, Nguyễn Thị Sáng sẽ được điều tra, xử lý ở giai đoạn tiếp theo trong một vụ án khác.